「退休後，你想過著什麼樣的生活？」日出而作、日

落而息，每天與好友一同喝茶聊天，享受輕鬆愜意的

午後時光；或是旅居世界各地，細細品味遊覽各國的

風俗民情？

這些看似理想的生活情景，恐怕很難不做一點努力，

就憑空得來；尤其人生中的意外很多，無論是健康、

工作、生活，能夠預料的事情實在太少。現在，就連

多數勞工寄予厚望的勞保年金，都有可能大打折扣，

成為未來極大風險之一，年輕勞工隨時都要有「靠自

己」的心理準備。

根據世界銀行建議，中產階級族群的理想所得替代率

應在六○％以上，而高所得族群則應為五○％。

第一步：省錢腦袋升級主攻「必要開支」

以台灣現行的勞工退休金製度，「勞退新制」應可提

供二四％左右的所得替代率，勞保年金則能提供四

六％的替代率；兩者合計，勞工退休後可獲得約為原

本薪資七成的退休金。

但依照現有制度，為了達到領取這合計約有七○％替

代率的退休金，已經三十歲的人，必須在踏入職場後

接下來的三十五年內，不能面臨失業、不可提前退

休，還要勞保基金一直有足夠資金支應，唯有個人、

企業與政府一切維持原狀、沒有意外的情況下才能成

真。「只可惜，這些因素都不在我們可自行控制的範


圍內。」具有精算師執照的專精企管顧問公司總經理

葉崇琦指出。

如今，「意外」真的來了！日前勞委會已明白指出，

以現行制度，勞保基金將在十九年後面臨破產，意味


著這個支撐四六％替代率的勞保基金，屆時可能「一

毛錢都發不出來」，現在的年輕人，到時後則有可能

一毛錢都領不到。

當然，也有可能未來幾年勞保基金為了「延年益

壽」，將年金給付加速「向下調整」，所得替代率一

路七折八扣；如此，雖然領得到錢，但折扣後的勞保

年金能夠剩下多少，誰也不敢保證。年輕族群如何自

救未來，彌補勞保年金的可能減損？

宏觀財務顧問平台總經理邱正弘坦率指出，在政府管

理能力不足、績效不彰，外在環境無法改變，個人收

入也難以快速增加的情況下，「只有改變自己的腦

袋，才能找到生存之道。」他強調，要搶救未來，必

須先從觀念著手。

「一般人都會說，省錢的第一步，是分清楚『想要』

和『需要』的差別，但現在的年輕人恐怕必須想得更

多。」邱正弘說，現在年輕人的處境堪稱「四面楚

歌」，存款利率低到不能再低，投資環境被一連串的

金融海嘯破壞殆盡，職場陞遷加薪也大不易；因此，

必須要有「非常手段」執行省錢作戰：不只是要分清

「想要」和「需要」，更要進一步地增加另外一項消

費分類──「必要」。

他認為，只有被列到「必要」的消費項目，才是真正

的「不能省」，「如果是需要，或許能夠等到存夠資

金再行添購，至於想要……，」邱正弘半開玩笑地

說：「就盡量克制吧！」

第二步：善用「個人帳戶」加碼勞退新制

他提醒，「活在當下的時代早已經過去了！」即使是

三十歲的年輕人，都要開始釐清個人財務目標，藉由

記帳方式搞清楚自己所支出的每一筆花費。嚴格執行

「想要的可以忍、需要的可以等、必要的不可省」這

種消費習慣。舉例來說，吃飯為生活必要開支，但不


需要餐餐選擇高級料理；上班時需要一輛車子代步，

卻不必立即購入最想要車款，「平時量入為出，才是


進行退休規畫的成功關鍵。」

邱正弘認為，每人都應事先備好一筆緊急預備金，

「畢竟這是一個失業率居高的年代，每個人都有可能

面臨失業、短期之內苦無收入的時候。」因此，想盡


法保留三到六個月基本生活所需的費用，是基本的

安全考量。

有了一筆作為後盾的保障以後，再將每個月必需開支扣除，剩下的資金七成全用來進行投資。例如月薪三

萬五千元，扣除必要開銷二萬元，就要留下約一萬元

資金做穩健投資部位，其餘五千元則可用來投資其他


極標的。

投資什麼呢？葉崇琦建議，不妨從「加碼勞退新制」

開始著手。「勞保年金」與「勞退新制」兩者之間的

最大差異，簡單地說，在於「勞退新制」屬於「個人

帳戶制」，自己的錢、提撥到自己專屬的退休金帳

戶，沒有「基金破產領不到錢」的疑慮。

「所以，我強烈建議每個人，一定要選擇從薪資中

『自提六％』撥入勞退新制的帳戶。」葉崇琦說，雖

然勞退新制的所得替代率並不算高，目前政府操盤的

報酬率也算不上亮麗，「但至少放在這裡的錢不會不

見，此外，自提的金額還能享有免稅優惠。」

一般而言，勞退新制能夠提供的所得替代率約為二

○％左右，若能再「自提六％薪資加碼」，時間拉長

後，所得替代率可望再增加二○％，達到四成左右的

所得替代率。退休時，如果勞保年金真的不幸只剩下

「打對折」的給付，那麼，「自提六％」的加碼效

果，應該已能有效彌補勞保年金的減碼損失。

第三步：擬定退休目標報酬精算缺口

不過，年輕的勞工朋友們，還是要為「最悲慘」的戲

碼預做準備，如果退休時，勞保基金真的「如期破

產」，一毛錢都領不回來，那麼又該如何補足這退休

財務的最後一塊拼圖？

「如果勞退新制能夠達到四成左右的所得替代率，基

本上，應能讓你的退休維持最基本的生活水準，足以

應付『必要』開銷；接下來，就看你要不要為退休後



的『需要』和『想要』佈局。」邱正弘認為，每個人

都該試著找到自己的「退休金目標」，從想像退休後

的生活


開始，再想這樣的生活每年約需多少資金，乘


上你所預期的餘命，就能得到一個金額目標。